一、企业风险计量方法的研究（论文文献综述）
牛亚松[1]（2020）在《ZG银行外汇业务风险管理研究》文中研究指明随着中国经济快速发展,全球化涉及到的领域也越来越广,中国与世界的联系也更加的紧密了,越来越多的企业和居民个人参与到了外汇业务当中来。近年来,外汇业务成为各家商业银行争夺市场份额的新的领域,但与此同时,国内外经济金融形势已发生变化,经济发展趋势不确定性凸显。对于银行外汇业务来说,这是一个转折期,在业务拓展的同时,风险管理的重要性开始显现。本文通过研究国内外大量外汇风险管理的案例和外汇风险管理理论来作为本文研究的基础,并主要运用风险管理理论进行分析,通过文献分析法,实地调查法,案例分析法和定性分析法等方法对ZG银行外汇业务风险进行了研究分析。首先本文介绍了外汇业务风险的的相关概念和相关理论,包括:全面风险管理理论、巴塞尔协议、风险价值模型、外汇敞口分析法等。然后介绍了ZG银行外汇业务的概况,同时通过实地调查并借助大量外汇ZG银行业务真实案例从外汇信用风险、外汇市场风险、外汇操作风险三方面对对ZG银行面对的各类外汇业务风险进行了总结归纳。然后从部门分工、内控制度建设情况、信用风险管理现状、操作风险管理现状、市场风险管理现状等五方面对ZG银行外汇业务现状进行了分析研究。通过对上述风险点及ZG银行风险管理现状的研究发现ZG银行存在内部控制、用人机制、部门划分、外汇业务风险防范意识、外汇业务风险防范技术、外汇业务风险监测度量和外汇风险处置等方面存在问题。针对这些问题和不足,本文利用全面风险管理理论并借鉴国内外风险管理先进经验重新对ZG银行外汇风险管理体系进行了设计,并有针对性的对研究中发现的问题提出了改进建议,包括:一是进一步优化内控制度,严守制度红线;二是根据外汇业务特点,重塑外汇风险识别、计量、处置过程,使ZG银行外汇业务风险管理过程更加科学合理;三是建立外汇业务风险管理长效机制,不断提高外汇风险管理水平。
刘子东[2]（2020）在《预期信用损失模型下A公司的信用风险管理分析》文中提出2008年爆发的金融危机席卷全球,在它肆虐的同时学界也开始对旧金融工具准则IAS39的弊端认识逐渐深刻,在学界对原准则的批判中,国际会计准则理事会着手修订金融工具准则,并于2014年7月出台新金融工具准则IFRS9。我国财政部也随之指定发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》,并于2018年1月1日开始实施。对于符合条件的保险公司,可以推迟三年于2021年1月1日起开始实施。IFRS9中将减值模型由已发生损失模型更改为预期信用损失模型,对于持有大量金融资产和负债的金融类企业来说是一项重大的改变。在新减值模型下,金融资产的减值准备计提不再拘泥于减值客观事实的发生为触发条件,而是转为面向未来,对未来的信用风险做出科学的预测。预期损失模型势必会对企业的信用风险管理产生深远的影响,面向未来的减值计提方式无疑是对企业风险管理的一种促进,但是究竟会怎样影响企业的信用风险管理,并且预期信用损失模型的复杂化是否又会同样带来成本的巨大增加,我国的企业是否有能力顺利实施预期信用损失模型,这些都是未知的问题,现阶段学界的研究在这方面也相对空白。本文就将研究重点放在新模型对信用风险管理的影响上,分析研究新模型对信用风控带来的具体影响,并分析企业实施中可能会遇到的困难,提出相关建议。为了增加论文研究的实践性和适用性,本文采用案例分析法,选取提前实施新金融工具准则的A保险公司作为案例公司,通过分析A保险公司在应用新减值模型之后的变动达到研究目的,深入分析实施新模型后对公司信用风险的影响,并对暂未实施新模型的保险公司提供实施建议,以期保险公司在实施新模型的过程中可以更加顺利。
刘思宏[3]（2020）在《D银行对小微企业信贷风险管理研究》文中提出十九大以来,我国政府部门出台了一系列“支小扶微”的政策,地方商业银行也积极响应国家政策,助推实体经济发展,践行普惠金融理念,极力支持小微企业的发展。但是由于小微企业具有经营规模小、资金实力弱、营业收入不稳定、抵抗风险能力弱的特点,使得银行开展小微企业信贷业务时将面临较大的信贷风险。因此怎样加强小微信贷风险管理,提高业务人员风险防范意识,完善风险防控技术,优化信贷风险管理体系成为银行业目前亟待解决的问题。针对这一情形,本文选择D银行作为研究对象,对D银行小微企业信贷风险管理进行研究,以当前银行业金融机构对小微企业信贷风险管理现状为基础,结合D银行相关数据对其小微信贷风险管理进行分析,并有针对性地提出优化小微企业信贷风险管理的策略。全文共分为五个部分,首先,分析了研究背景与意义,并总结学者有关小微企业信贷风险识别、计量与控制的研究成果,阐述研究的主要内容、方法和技术路线。其次,对小微企业的概念和特点、信贷风险管理理论进行阐述,在信息不对称理论、金融创新理论的基础上针对小微企业信贷风险管理问题的形成进行剖析。再次,描述D银行整体概况、小微企业信贷业务现状以及小微企业信贷风险管理现状,并归纳出该银行在信贷风险识别、计量与控制各环节中存在的风险管理问题,其中该银行小微企业信贷风险识别与计量模型存在的缺陷主要表现为:风险识别、计量指标以及指标权重设置不合理,而小微企业信贷风险控制措施存在的缺陷则主要表现为:在贷前环节,小微企业准入门槛低、小微企业业务人员经验不足、贷前调查不充分;在贷中环节,信贷业务审批缺乏针对性、信贷业务审批流程繁琐、贷款担保模式管理粗放;在贷后环节,重视贷前贷中管理,轻视贷后管理工作、贷后风险预警机制不健全。接下来,对D银行小微企业信贷风险识别与计量进行优化,主要通过增加和替换指标,并运用层次分析法重新计算确定指标体系的权重,达到优化小微企业信贷风险识别和计量模型的目的。最后,从贷前、贷中、贷后三个环节有针对性提出小微企业信贷风险控制的优化策略:在贷前风险控制方面,优化小微企业准入管理、打造专业的小微信贷服务团队、优化小微企业信贷业务贷前调查;在贷中风险控制方面,建立有针对性的信贷业务审批模式、建立高效的信贷业务审批流程、加强对担保和抵押质押物的管理、创新小微企业信贷业务担保方式;在贷后风险控制方面,切实做好贷后管理工作、优化信贷业务风险预警机制,进而达到优化小微企业信贷风险控制的目标。
王梦来[4]（2020）在《KMV模型对我国上市公司信用风险度量的适用性研究》文中认为信用风险是目前金融机构以及各类企业出现流动性危机的重要根源之一,同时也是引发区域性乃至世界性金融危机的关键因素。它的产生在一定程度上会危害企业的业务经营,增加经营管理成本,降低预期收益,影响资金利用效率,增大交易成本;从全社会的角度来看,其也会造成社会消费力下降、投资者投资意愿降低,进而影响经济发展,若不能对此进行及时治理和管控,最终极有可能发展成金融危机。在目前的信息时代下,我国金融业的发展也已经驶入快车道,于此背景中,金融管制也呈现逐步放松态势,产品与业务的创新备受各金融机构所重视。面对规模日益增长的信用交易,建立精确而完善的风险管理体系已是各企业或金融机构的一大任务,而在完成这一任务的道路中,还面临诸多挑战,这其中,不同信用风险计量模型在不同业务背景下的适用性问题,是目前学界较为热门的话题。KMV模型是建立于期权理论以及公司财务理论上的一类信用风险监测模型,它所利用的数据来自股票市场,而不是企业的历史数据,所以其预测能力较为及时、准确。同时,其结果提供的预期违约率指标实际上是对风险的定量分析,不仅可以用来比较不同公司的风险水平,也可以用来反应风险水平的差异程度,所以其可利用性更高,这些优点使得KMV模型成为目前被业界广泛使用的信用风险计量模型。然而,几乎所有数学模型都会因其理论框架或前提假设等因素的限制,而导致其在某些业务场景中不适用,这里提到的KMV模型当然也不例外,本文正是基于此类思考,在对我国上市公司进行信用风险计量的背景下,探讨了KMV模型的适用性。本文首先对各类金融机构管控信用风险的重要性进行了概述,同时也介绍了新巴塞尔协议中关于信用风险的相关规定以及其针对各类金融机构信用风险管理所倡导的内部评级法。接着,对各类信用风险模型的发展以及研究成果作了简要归纳,而后主要从实证场景、参数修正等方面对KMV模型的相关成果作了总结综述。然后从金融市场中的各类风险入手,探讨了信用风险的特征以及其背后的经济学原理。接着,本文从原理、基本假设、计算步骤、优缺点等方面对KMV模型作了较为详尽的论述。在此基础上,展开对KMV模型适用性的实证研究。对于适用性这一问题,本文所思考的角度始于对公司规模的划分,即具体探索KMV模型对我国不同规模上市企业信用风险计量的适用性如何。因此在实证阶段,本文借鉴国家统计局相关文件,先将我国上市公司以一定的规模标准划分为“甲级规模”和“乙级规模”两类,在此基础上分别在这两类上市公司中随机抽取35家ST类企业,并同时选取在营收规模和行业类别上与之一一配对的非ST类企业,从而形成对照关系。然后运用KMV模型依次对这两种规模类型下的共计140家公司进行信用风险的计量。最后通过多种检验方法研究在不同规模类型下ST类企业与非ST类企业在违约距离上的差异如何,进而以此分别考察KMV模型是否适用于这两种不同规模类型下的上市公司。实证结果显示,当使用KMV模型对甲级规模公司的信用风险进行计量时,ST类公司的违约距离在统计上显着低于非ST类公司,因此可以认为KMV模型对甲级规模上市企业的风险计量具有良好的适用性。而当KMV模型使用在乙级规模的上市企业中时,ST与非ST类公司的违约距离在统计上没有显着的差异,因此可以认为KMV模型不适用于乙级规模上市公司。由于本文对上市企业规模的分类实际上是基于其规模大小的分类,故可以推知,使用KMV模型度量信用风险时,其对规模较大的上市企业适用性较好,而不适用于规模较小的上市公司。基于此结论,本文提出了适合KMV模型进行信用风险度量的具体场景,以期能够帮助我国各金融机构完善其信用风险管理体系,进而提高风险管理能力。
刘斯路[5]（2019）在《基于RAROC模型的Y银行信用风险管理研究》文中指出信用风险是金融风险中最重要的风险之一,其源于交易双方的信息不对称,会随着信用交易的扩大而变得更加突出和严重。自2007年美国次贷危机以来,企业和监管部门都将信用风险评估和管理置于重要位置。巴塞尔银行监督管理委员会于2010年9月12日启动了《巴塞尔资本协议Ⅲ》,提出了更高的资本要求,商业银行信用风险防范工作可据此框架展开。为了参与全球竞争、融入世界,并跻身世界领先银行之列,中国银行业需要适应巴塞尔新资本协议的要求,尽快达到监管标准。为此,提高银行信用风险管理水平势在必行。Y银行成立于2007年,定位于服务社区、服务中小企业、服务“三农”,致力于成为先进大型零售商业银行。2016年Y银行在香港联交所主板上市,目前正在筹划回归A股。在此背景下,Y银行能够实现从规模银行向价值银行的转型,从高速增长转向高质量增长,必须依靠精细化的信用风险管理,来确保持续安全运营以及利益相关者收益。因此,研究信用风险管理具有相当重要的理论意义和现实意义。面对严峻的市场环境和监管压力,商业银行如何用有限的资本支撑其相对庞大的信贷规模进而获得最大的经济效益。研究认为应用风险调整后的资本回报率（简称RAROC）模型是最佳办法。本文将RAROC模型运用到Y银行信用风险研究中,从介绍其基本原理及在信用风险管理的应用意义入手,对综合运用该模型推进Y银行信用风险管理进行了系统的探讨分析,并针对目前Y银行存在的问题提出了优化对策。
吴铮[6]（2019）在《基于收入模型的国有商业银行操作风险计量研究》文中指出近年来,在国内外商业银行领域,由于极端操作风险事件,银行遭受巨额损失甚至破产事件时有发生。上世纪末巴林银行的突然倒闭,使全球银行业首次认识到操作风险可能对银行形成的灾难性后果。随着全球范围内重大操作风险损失事件的不断发生和损失金额的不断增加,操作风险管理逐渐成为商业银行风险管理的重要组成部分。如何对操作风险进行有效的管理和计量,已成为商业银行迫切需要解决的问题。我国商业银行对操作风险研究起步较晚,理论体系仍不完善,有效历史数据的缺乏使操作风险计量面临很大的局限性。因此,研究操作风险的计量,特别是对操作风险的准确识别和构建有效的计量模型具有重要的理论价值和现实意义。本文共分为五个部分。第一部分阐述了操作风险事件可能对银行造成巨额损失的严重性,揭示操作风险管理和计量的重要性,确定研究方法与技术路线,并分析了本文的创新点和不足之处。第二部分分析了我国国有商业银行操作风险计量的现状,阐述了新巴塞尔资本协议中各种计量方法的局限性以及收入模型在我国现有金融环境下的适用性。第三部分针对我国国有商业银行现状,对影响银行净利润的解释变量进行分析,构建我国国有商业银行操作风险收入模型。第四部分以我国5家国有商业银行作为研究对象,利用从公开资料中搜集到的财务数据及部分宏观经济指标,运用收入模型进行回归分析,验证了模型的可行性。文章第五部分针对实证分析结果,提出应对策略。
孙何思华[7]（2019）在《中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究》文中研究表明近年来,我国小微企业发展愈发迅速,在增加就业、促进经济增长、加强技术创新、丰富市场结构等多方面都扮演着重要的角色。随着普惠金融的发展,商业银行越来越重视小微企业市场,制定的各类信贷政策逐渐向小微企业倾斜,积极研发小企业信贷产品,提高向小微企业投放的贷款总量。但由于小微企业生产规模小、经营状况不稳定、易受外部环境影响、承受风险冲击能力差、财务制度不健全等因素,导致小微信贷业务违约风险常有发生。同时,由于大数据信贷产品的不断推广使用,新的风险点逐渐显现,小微企业信贷业务风险管控难度增加,商业银行在风险管理方面面临更大的挑战,因此如何进一步加强银行小微企业信贷业务风险管理显得十分重要与必要。本文以中国建设银行X分行小微企业信贷业务作为研究对象,通过将理论与实际经营情况相结合,分析该银行小微企业信贷业务中风险管理方面存在的问题,并对问题产生原因进行探讨,从而提出加强小微企业信贷风险管理的对策。本文首先研究信贷风险管理的相关理论,并对国内外关于小微企业信贷风险管理的文献进行分析和提炼,整理出论文的基础框架;然后介绍中国建设银行X分行小微企业信贷业务及产品,引出该分行风险管理的现状,对小微企业信贷业务存在的风险问题进行阐述;之后通过考察其他商业银行小微企业信贷风险管理模式,综合国内一些金融机构的信贷风险管理的经验,梳理出有效的管理措施;最后,就中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险管理上存在的问题提出针对性的解决办法。
刘琴[8]（2019）在《风险建模对金融工具公允价值变动市场感知的影响研究》文中进行了进一步梳理《巴塞尔协议III》是资本质量的新标准。为此,我国银监会2012年6月发布《商业银行资本管理办法（试行）》,财政部2017年5月发布《企业会计准则第37号——金融工具列报》,缩小了我国与国际资本监管标准的差距。流动性和风险性使资本市场能够快速对金融工具价值变动做出反映,而风险建模有助于建立准确的资产定价模型,及时反映资产价值变动。研究风险建模对金融工具公允价值变动的市场感知的影响,对于完善风险度量管理体系,提高金融工具公允价值计量的及时性与准确性具有重要的意义。本文以2009-2017年披露风险建模和金融工具公允价值变动信息的中国银行业上市公司为样本,将金融工具公允价值变动按金融工具的流动性划分为三类,分析市场风险建模和信用风险建模对金融工具公允价值变动信息的股票价格相关性的影响。本文研究发现,商业银行大多参照工、农、中、建、交五大行的风险管理政策进行风险识别、度量及控制,且风险建模方法缺乏多样性;风险建模整体上增强了公允价值变动的市场感知,但对不同有效性市场中的金融工具公允价值变动市场感知存在差异,计入其他综合收益的公允价值变动市场感知受市场风险建模影响更为强烈,信用风险建模对在附注中披露的公允价值变动市场感知的影响更为显着。因此,我国应进一步落实资本管理办法,促进我国金融衍生品市场深化发展,健全和完善内部信用评级体系,规范风险建模信息披露内容和方式,从而进一步提高金融工具公允价值计量的及时性与准确性。
刘流[9]（2019）在《基于敞口分析和风险价值的我国商业银行汇率风险管理研究》文中进行了进一步梳理我国汇率制度长期以来延续的都是盯住美元的单一汇率制度,汇率稳定一直是人民币汇率的目标,宏观汇率政策的起伏波动平稳,使得我国商业银行对于汇率风险的应对敏感度不高,其汇率风险应对管理体制落后、意识薄弱。2005年7月21日起,我国开始变更单一锚汇率制度为有管理的浮动汇率制度,通过汇率市场供求关系以及一篮子货币进行适度调节。初步汇改实施后,人民币汇率改革的步伐一直没有停滞,向着更具市场化、与全球同步的方向前进,使期初稳定的汇率增加了更多的不确定性和预期外的波动,并且对金融机构在风险防范能力上提出了更高的要求,商业银行作为我国最普遍的金融机构在外汇市场上的频繁交易让其所面临的汇率风险日益凸显。与此同时,经济全球化的浪潮席卷而来,本着发展的理念我国经济迅速向世界经济的大家庭中涌入,并为此深化和细致化了汇率管理体制以及金融体制的改革,大量外汇的流入让我国商业银行的外汇业务规模不断扩张、汇率市场交易更趋频繁、汇率风险越来越大,亟需引起重视。本文在分析国内外现有文献的基础上对我国商业银行所面临的汇率风险问题进行了研究论证,介绍了汇率风险的基本理论,对汇率风险进行了直观描述,并分析了我国商业银行汇率风险计量与管理的现状,并就理论和实际情况进行研究,借鉴并改进了参考文献中汇率风险研究领域的相关办法;分析了我国商业银行当前汇率风险以、外汇业务以及风险应对上的现状并进行数据实证。本文的主要观点和结论如下:（1）基于各大商业银行企业价值对汇率波动的敏感性分析,得出不同银行汇率风险暴露程度不同,外汇业务交易越频繁,汇率风险暴露程度较高;（2）以样本银行的外汇敞口数据为基础,通过不同敞口分析方法进行计算和比较,对商业银行汇率风险进行了初步计量和认识,随后基于VaR风险价值方法,以外汇市场为研究对象,对汇率风险进行定量分析,结合我国汇改历程得出汇率市场的开放加剧了汇率风险;（3）尝试通过多元模型对资产组合风险进行计量研究,比较各种汇率风险研究方法的优劣,发现敞口分析操作简单、使用方便,VaR在数据准确性上存在明显优势但同时也会高估风险。各风险衡量方法存在自身优劣,在进行风险计量上应相机抉择。
李璐莹[10]（2019）在《风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据》文中研究说明风险计量是公允价值计量的重要环节,公允价值估值常常需要用到风险计量技术及其成果。从《巴塞尔协议Ⅰ》到2017年颁布的《巴塞尔协议Ⅲ》最终版,巴塞尔委员会一直致力于风险计量技术的改进。相反,会计准则对于风险计量及其对公允价值计量的影响并没有进行深入研究。在风险计量方面,会计实务仍需借鉴金融监管的成熟经验。随着风险计量技术的不断发展,将有更多的风险计量技术运用到公允价值计量中。基于这样的背景,本文采用2009-2017年中国上市银行的数据来研究风险计量技术信息披露对三类公允价值变动（计入净利润的公允价值变动、计入其他综合收益的公允价值变动和财务报表附注中披露的公允价值的变动）的价值相关性的影响,以期辨明风险计量与公允价值估值之间的关系。为投资者做决策时更好地利用财务报告中的风险计量技术信息披露提供理论指导,同时呼吁会计准则制定机构重视风险计量的信息披露,进一步规范银行对于风险计量技术的信息披露。本文先是采用报酬模型对三类公允价值变动的价值相关性进行检验,然后参考GauriBhata和StephenG.Ryan（2015）研究中的做法,并结合中国银行业实际情况来度量风险计量技术信息披露情况,最后通过在报酬模型中加入度量风险计量技术信息披露情况的变量及其与三类公允价值变动的交互项,进一步研究风险计量技术信息披露对公允价值变动的价值相关性的影响。研究结果显示:第一,计入其他综合收益的公允价值变动具有价值相关性,但是并不稳定。而计入当期损益和在财务报表附注中披露的公允价值变动不具有价值相关性。第二,市场风险计量技术的信息披露越完整,投资者越认可计入其他综合收益的公允价值变动的可靠性,计入其他综合收益的公允价值变动的价值相关性越强。并且相比市场风险较低的年度,在市场风险较高的年度中,市场风险计量技术信息披露对公允价值变动的价值相关性的影响更强。第三,信用风险计量技术的信息披露对在财务报表附注中披露的公允价值变动的价值相关性没有太大的加强作用。但是在信用风险较高的年度中,信用风险计量技术信息披露对在财务报表附注中披露的公允价值变动的价值相关性有显着的加强作用。
二、企业风险计量方法的研究（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、企业风险计量方法的研究（论文提纲范文）
（1）ZG银行外汇业务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景、价值及目的 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的价值 |
| 1.1.3 研究目的 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国内文献综述 |
| 1.2.2 国外研究文献综述 |
| 1.2.3 国内外文献评述 |
| 1.3 研究方法、思路与研究框架 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.3.3 研究框架 |
| 1.4 创新点及不足之处 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第二章 外汇风险相关概念与理论 |
| 2.1 外汇风险概念 |
| 2.1.1 外汇风险含义 |
| 2.1.2 银行外汇风险的分类 |
| 2.2 外汇风险管理相关理论 |
| 2.2.1 外汇风险管理原则、策略和过程 |
| 2.2.2 全面风险管理理论 |
| 2.2.3 巴塞尔协议 |
| 2.2.4 风险价值模型 |
| 2.2.5 外汇敞口分析法 |
| 第三章 ZG银行外汇业务风险来源研究 |
| 3.1 ZG银行外汇业务概况 |
| 3.2 ZG银行外汇业务风险来源分析 |
| 3.2.1 外汇信用风险 |
| 3.2.2 外汇市场风险 |
| 3.2.3 外汇操作风险 |
| 第四章 ZG银行外汇业务风险管理现状及问题研究 |
| 4.1 ZG银行内部管理体系现状 |
| 4.1.1 内部风险管理类体系架构 |
| 4.1.2 ZG银行外汇部门分工 |
| 4.1.3 ZG银行内部控制建设情况 |
| 4.2 ZG银行外汇风险管理现状 |
| 4.2.1 ZG银行信用风险管理现状 |
| 4.2.2 ZG银行外汇市场风险管理现状 |
| 4.2.3 ZG银行操作和合规风险管理现状 |
| 4.3 ZG银行外汇业务风险管理存在的问题及原因 |
| 4.3.1 ZG银行内部管理问题及原因 |
| 4.3.2 ZG银行外汇风险识别和计量问题及原因 |
| 4.3.3 ZG银行外汇风险处置问题及原因 |
| 4.3.4 ZG银行外汇风险防控机制问题及原因 |
| 第五章 提高ZG银行外汇业务风险管理水平的措施 |
| 5.1 ZG银行外汇风险管理体系优化思路 |
| 5.2 构建有针对性的ZG银行外汇风险管理体系 |
| 5.2.1 发挥内控优势,严守制度底线 |
| 5.2.2 根据外汇业务特点,重塑外汇业务风险管理流程 |
| 5.2.3 建立外汇风险防控长效机制,形成外汇风险防控文化 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（2）预期信用损失模型下A公司的信用风险管理分析（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 研究方法与研究框架 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究框架 |
| 1.3 研究创新点 |
| 2 理论基础与文献综述 |
| 2.1 文献综述 |
| 2.1.1 与金融资产分类和计量相关的文献 |
| 2.1.2 与金融资产减值相关的文献 |
| 2.1.3 会计准则与信用风险研究相关的文献 |
| 2.1.4 文献述评 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 已发生损失模型 |
| 2.2.2 预期信用损失模型 |
| 2.2.3 预期损失模型与已发生损失模型的差对比 |
| 2.2.4 针对不同金融资产减值模型的评价 |
| 3 案例概况与基本分析 |
| 3.1 案例公司概述 |
| 3.1.1 A保险公司简介 |
| 3.1.2 案例公司选择与背景概述 |
| 3.2 A保险公司实施预期信用损失模型后的变动 |
| 3.2.1 A保险公司应用预期信用损失模型的方法 |
| 3.2.2 金融资产分类与计量变化分析 |
| 3.2.3 金融资产计提减值的变动分析 |
| 4 预期损失模型对信用风险管理的影响分析 |
| 4.1 A保险公司信用风险管理现状 |
| 4.1.1 原信用风险管理体系 |
| 4.1.2 原信用风险管理不足分析 |
| 4.2 新模型对信用风险管理的影响 |
| 4.2.1 应用新模型对金融资产风险计量的影响 |
| 4.2.2 应用新模型对信用风险披露的促进 |
| 4.2.3 应用新模型前后信用风险管理对比 |
| 4.3 预期信用损失模型对风险的控制作用 |
| 4.3.1 减值损失计量理念的变化 |
| 4.3.2 减值模型更为合理 |
| 4.3.3 信用风险揭示趋于完善 |
| 4.3.4 相关信息更加及时公开 |
| 5 保险公司应用的局限性和挑战 |
| 5.1 预期信用损失模型的局限性 |
| 5.1.1 理论框架尚不完善 |
| 5.1.2 实施条件较为严格 |
| 5.1.3 我国的现状以及新模型实施的困境 |
| 5.2 保险公司面临的挑战 |
| 5.2.1 对从业人员的专业素质要求更高 |
| 5.2.2 风险管理形势更加严峻 |
| 5.2.3 数据系统要求更高 |
| 6 结论和相关建议 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 相关建议 |
| 6.2.1 加强从业人员专业素质培训 |
| 6.2.2 加强资产减值工作与风险管理的联动 |
| 6.2.3 完善计量模型和数据的科学有效性 |
| 6.3 研究的局限性 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 学位论文数据集 |
（3）D银行对小微企业信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究述评 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 国内外研究评价 |
| 1.3 研究内容、方法与思路 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 研究思路 |
| 第2章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 小微企业概述 |
| 2.1.1 小微企业的界定 |
| 2.1.2 小微企业的特点 |
| 2.2 信贷风险管理 |
| 2.2.1 信贷风险的概念 |
| 2.2.2 信贷风险管理的概念 |
| 2.2.3 信贷风险管理的内容 |
| 2.3 理论基础 |
| 2.3.1 信息不对称理论 |
| 2.3.2 金融创新理论 |
| 2.3.3 层次分析法 |
| 第3章 D银行对小微企业信贷风险管理现状及问题 |
| 3.1 D银行整体概况 |
| 3.1.1 基本概况 |
| 3.1.2 贷款结构 |
| 3.1.3 不良贷款情况 |
| 3.2 D银行对小微企业信贷业务现状 |
| 3.2.1 D银行对小微企业信贷产品 |
| 3.2.2 D银行对小微企业贷款规模 |
| 3.2.3 D银行对小微企业贷款质量 |
| 3.2.4 D银行对小微企业贷款担保 |
| 3.3 D银行对小微企业信贷风险管理现状 |
| 3.3.1 D银行对小微企业信贷风险识别 |
| 3.3.2 D银行对小微企业信贷风险计量 |
| 3.3.3 D银行对小微企业信贷风险控制 |
| 3.4 D银行对小微企业信贷风险管理问题 |
| 3.4.1 对小微企业信贷风险识别与计量问题 |
| 3.4.2 对小微企业信贷风险控制的问题 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 D银行对小微企业信贷风险识别与计量的优化 |
| 4.1 信贷风险识别和计量指标选取 |
| 4.2 信贷风险层次结构模型的建立 |
| 4.3 信贷风险指标权重的确定 |
| 4.3.1 构建信贷风险判断矩阵 |
| 4.3.2 各层次指标权重的计算 |
| 4.3.3 判断矩阵的一致性检验 |
| 4.3.4 信贷风险体系的优化结果 |
| 4.4 信贷风险指标体系的应用对比 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 D银行对小微企业信贷风险控制的优化策略 |
| 5.1 贷前风险控制的优化策略 |
| 5.1.1 完善小微企业的信贷准入机制 |
| 5.1.2 打造专业化的小微信贷服务团队 |
| 5.1.3 优化和提高小微企业的贷前调查 |
| 5.2 贷中风险控制的优化策略 |
| 5.2.1 强化专业的信贷业务审批模式 |
| 5.2.2 健全高效的信贷业务审批流程 |
| 5.2.3 完善信贷抵押担保物权的管理 |
| 5.2.4 创新小微企业的信贷担保方式 |
| 5.3 贷后风险控制的优化策略 |
| 5.3.1 健全并完善贷后风险管控机制 |
| 5.3.2 健全信贷业务风险的预警机制 |
| 5.4 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 A:D银行小微企业信贷业务风险管理调查问卷 |
| 附录 B:D银行小微企业信贷业务风险管理结构式访谈提纲 |
| 附录 C:D银行小微信贷风险影响因素重要性排序调查表 |
| 个人简介 |
| 致谢 |
（4）KMV模型对我国上市公司信用风险度量的适用性研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 国内外相关研究综述 |
| 1.2.1 信用风险计量模型的发展 |
| 1.2.2 KMV模型的相关文献综述 |
| 1.3 研究的主要思路与创新点 |
| 第二章 信用风险的基本理论 |
| 2.1 金融市场中的风险概述 |
| 2.2 信用风险的主要特征 |
| 2.3 信用风险背后的经济学原理 |
| 2.3.1 借贷双方产生的逆向选择 |
| 2.3.2 信贷市场中的寻租行为 |
| 2.3.3 借贷行为中的道德风险 |
| 第三章 KMV模型的理论架构 |
| 3.1 KMV模型的理论背景 |
| 3.2 KMV模型的基本原理与假设 |
| 3.3 KMV模型的计算方法 |
| 3.4 KMV模型的优缺点 |
| 第四章 KMV模型适用性的实证分析 |
| 4.1 实证分析的总体规划 |
| 4.2 我国上市公司规模类别的划分 |
| 4.3 选取样本公司 |
| 4.4 KMV模型参数的确定 |
| 4.4.1 企业股权市场价值与股价波动率的计算 |
| 4.4.2 企业违约点的计算 |
| 4.4.3 企业资产市场价值与价值波动率的计算 |
| 4.5 KMV模型的运行结果 |
| 4.6 基于多种显着性检验的KMV模型适用性研究 |
| 4.6.1 配对样本t检验 |
| 4.6.2 极端反应检验 |
| 4.6.3 配对样本的Wacoxon符号秩检验 |
| 第五章 总结与展望 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
（5）基于RAROC模型的Y银行信用风险管理研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| 一、研究的背景 |
| 二、研究的目的和意义 |
| (一)研究的目的 |
| (二)研究的意义 |
| 三、国内外研究现状 |
| (一)国外研究现状 |
| (二)国内研究现状 |
| (三)国内外研究评述 |
| 四、研究内容及方法 |
| (一)研究内容 |
| (二)研究方法 |
| 第一章 相关概念及理论基础 |
| 第一节 商业银行信用风险管理的相关概念 |
| 一、商业银行信用风险的概念 |
| 二、商业银行信用风险的主要表现形式 |
| 三、商业银行信用风险管理的主要内容 |
| 第二节 商业银行信用风险管理的理论基础 |
| 一、逆向选择理论 |
| 二、投资组合理论 |
| 三、信息不对称理论 |
| 第三节 RAROC模型概述 |
| 一、RAROC模型的基本概念 |
| 二、RAROC模型的内涵 |
| 三、RAROC模型当前实践概况 |
| 本章小结 |
| 第二章 Y银行业务发展情况及信用风险管理现状 |
| 第一节 Y银行发展现状 |
| 一、Y银行简介 |
| 二、Y银行业务发展情况简介 |
| 第二节 Y银行信用风险现状分析 |
| 一、客户贷款及垫款和贷款承诺 |
| 二、按担保方式划分的不良贷款结构 |
| 三、按逾期期限划分的逾期贷款结构 |
| 四、贷款五级分类分布情况 |
| 第三节 Y银行信用风险管理现状 |
| 一、构建全面风险管理体系 |
| 二、风险管理组织架构 |
| 三、总体信用风险情况 |
| 四、各业务种类信用风险管理情况 |
| 本章小结 |
| 第三章 基于RAROC模型的Y银行信用风险管理分析 |
| 第一节 模型的选用 |
| 一、国际通用形式 |
| 二、银保监会使用形式 |
| 三、Y银行当前使用形式 |
| 第二节 数据的选取 |
| 一、经济资本数据选取 |
| 二、净利润数据选取 |
| 第三节 数据的处理 |
| 一、RAROC的计算 |
| 二、RAROC同业对比 |
| 第四节 RAROC模型在Y银行的运用实践 |
| 一、Y银行RAROC模型在资本配置中的运用 |
| 本章小结 |
| 第四章 Y银行信用风险管理存在的问题及分析 |
| 第一节 信用风险管理理念传导不畅 |
| 一、传导贯彻逐级弱化 |
| 二、认识程度不均衡 |
| 三、基层员工理解不深入 |
| 第二节 数据处理效果有待提高 |
| 一、数据提取缺乏准确性和及时性 |
| 二、数据加工效率和计量结果可比性不高 |
| 三、数据延续性及时效性有待加强 |
| 第三节 信用风险模型计量方法不完善 |
| 一、内部评级系统尚未使用高级法 |
| 二、数据基础薄弱 |
| 三、计量技术不完善 |
| 第四节 信用风险工具应用流于表面 |
| 一、负的EVA使后续绩效考核难以深入 |
| 二、未形成以RAROC为核心的绩效考核体系 |
| 三、信用风险管理工具的实施让位于业务发展 |
| 四、信用风险管理工具应用范围过窄 |
| 本章小结 |
| 第五章 Y银行信用风险管理优化对策 |
| 第一节 提升风险管理价值观 |
| 第二节 建立健全数据质量管理体系 |
| 一、确保数据提取的准确性和及时性 |
| 二、提升数据加工效率和计量结果可比性 |
| 三、强化数据延续性及时效性 |
| 第三节 提高风险计量能力 |
| 一、改进内部评级系统 |
| 二、夯实数据基础 |
| 三、完善计量技术 |
| 第四节 强化RAROC刚性约束 |
| 一、加强经济资本管理 |
| 二、完善以资本报酬率为核心的绩效考核体系 |
| 三、有效推进信用风险管理工具的落实 |
| 四、以顺畅的流程管理促进信用风险工具的应用 |
| 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 |
（6）基于收入模型的国有商业银行操作风险计量研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 一、导论 |
| (一) 研究背景 |
| (二) 研究综述 |
| (三) 研究方法与技术路线 |
| (四) 创新点与不足 |
| 二、我国国有商业银行操作风险现状及计量模型选择 |
| (一) 我国国有商业银行操作风险现状分析 |
| (二) 我国国有商业银行操作风险计量模型选择 |
| 三、构建我国国有商业银行操作风险计量收入模型 |
| (一) 我国国有商业银行操作风险计量收入模型的初步构建 |
| (二) 解释变量分析 |
| (三) 收入模型调整及变量选择 |
| 四、基于收入模型的我国国有商业银行操作风险计量实证分析 |
| (一) 样本选取 |
| (二) 模型检验 |
| (三) 数据回归 |
| (四) 分析结果 |
| 五、完善我国国有商业银行操作风险计量的应对策略 |
| (一) 高度重视操作风险,做好操作风险规划与实施 |
| (二) 调整发展战略,加强内控合规管理 |
| (三) 加大操作风险管理扶持力度,建设银行人才队伍 |
| (四) 加强数据收集与统计,开发构建计量模型 |
| (五) 建立风险缓释机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义与目的 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.2.3 研究目的 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 小微企业信贷业务风险理论 |
| 1.3.2 小微企业信贷风险表现 |
| 1.3.3 小微企业信贷风险管理措施 |
| 1.3.4 商业银行大数据信贷业务创新研究 |
| 1.4 研究内容和方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 创新点与不足之处 |
| 1.5.1 创新点 |
| 1.5.2 不足之处 |
| 第二章 小微企业信贷风险管理概念及理论基础 |
| 2.1 小微企业信贷风险管理相关概念 |
| 2.1.1 小微企业涵义 |
| 2.1.2 小微企业的特征 |
| 2.1.3 小微企业信贷风险的涵义 |
| 2.1.4 小微企业信贷风险特征 |
| 2.1.5 信贷风险管理涵义 |
| 2.2 小微企业信贷风险管理的相关理论 |
| 2.2.1 小微企业信贷风险管理主要内容 |
| 2.2.2 小微企业信贷风险管理基本理论 |
| 第三章 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理现状 |
| 3.1 中国建设银行X分行基本情况及业务介绍 |
| 3.1.1 中国建设银行X分行基本情况 |
| 3.1.2 中国建设银行X分行小微企业信贷业务发展状况 |
| 3.1.3 中国建设银行X分行小微企业大数据信贷产品涵义及特征 |
| 3.2 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理状况分析 |
| 3.2.1 中国建设银行X分行小微企业信贷业务资产质量情况 |
| 3.2.2 中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险表现 |
| 3.2.3 中国建设银行X分行小微企业信贷业务风险管理体系 |
| 第四章 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理存在的问题及成因分析 |
| 4.1 中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 传统小微企业信贷业务风险管理普遍存在的问题 |
| 4.1.2 小微企业大数据信贷产品风险管理存在的问题 |
| 4.2 中国建设银行X分行小微企业信贷风险问题成因分析 |
| 4.2.1 客观原因 |
| 4.2.2 主观原因 |
| 第五章 其他金融机构小微企业信贷风险管理经验考察 |
| 5.1 阿里巴巴小额贷款公司信贷风险管理经验分析 |
| 5.1.1 阿里小贷公司基本情况 |
| 5.1.2 阿里小贷风险控制模式 |
| 5.1.3 阿里小贷风险管理模式经验总结 |
| 5.2 中国工商银行A分行信贷风险管理经验分析 |
| 5.2.1 中国工商银行A分行及小微企业信贷业务基本情况 |
| 5.2.2 中国工商银行A分行小微企业信贷业务流程 |
| 5.2.3 中国工商银行A分行小微企业信贷业务风险管理经验总结 |
| 第六章 完善中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理的对策建议 |
| 6.1 健全小微企业信贷风险管理机制 |
| 6.1.1 完善全面风险管理体系,促进风险管理转型 |
| 6.1.2 健全风险监测和预警管理机制 |
| 6.1.3 优化客户信用等级评价标准 |
| 6.2 强化小微企业信贷风险管理流程 |
| 6.2.1 加强贷前调查,把好客户准入关 |
| 6.2.2 优化小微企业信贷审批流程 |
| 6.2.3 强化贷后管理,加强现场检查 |
| 6.3 优化小微企业信贷风险管理工具 |
| 6.3.1 完善小微企业大数据平台 |
| 6.3.2 拓宽信息挖掘渠道 |
| 6.3.3 完善风险计量模型,升级风险计量工具 |
| 6.4 提升小微企业信贷从业人员素质 |
| 6.4.1 培养小微企业信贷人才队伍,提升从业人员风险意识 |
| 6.4.2 建立合理的激励和约束制度 |
| 第七章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）风险建模对金融工具公允价值变动市场感知的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究的背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 资产定价理论与模型 |
| 1.2.2 公允价值计量的估值技术及输入值 |
| 1.2.3 公允价值计量与股价波动风险 |
| 1.3 研究的内容、方法与结构 |
| 1.4 技术路线图 |
| 第2章 理论分析 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 市场风险与信用风险 |
| 2.1.2 市场风险与信用风险的风险建模 |
| 2.1.3 金融工具和金融工具会计 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 风险管理理论 |
| 2.2.2 期望效用理论 |
| 2.2.3 市场有效理论 |
| 2.3 研究假设 |
| 第3章 研究设计 |
| 3.1 变量选取 |
| 3.1.1 被解释变量 |
| 3.1.2 解释变量 |
| 3.1.3 中介变量 |
| 3.1.4 控制变量 |
| 3.2 模型的构建 |
| 3.3 样本选取与数据来源 |
| 第4章 数据分析与结果解释 |
| 4.1 描述性统计分析 |
| 4.1.1 样本描述性统计 |
| 4.1.2 变量描述性统计 |
| 4.1.3 风险建模各要素描述性统计 |
| 4.1.4 相关分析 |
| 4.2 回归分析 |
| 4.2.1 风险建模影响因素的回归分析 |
| 4.2.2 公允价值变动的市场感知回归分析 |
| 4.3 分析结果与讨论 |
| 4.4 稳健性检验 |
| 第5章 完善风险建模管理体系建议 |
| 5.1 落实商业银行资本管理办法 |
| 5.2 深化金融衍生品市场 |
| 5.3 健全内部信用评级体系 |
| 5.4 规范风险建模信息披露内容和方式 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 作者在学期间取得的学术成果 |
（9）基于敞口分析和风险价值的我国商业银行汇率风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、研究背景和研究意义 |
| 二、国内外文献综述 |
| 三、研究内容与方法 |
| 四、创新与不足 |
| 第一章 我国商业银行汇率风险基础理论 |
| 第一节 我国商业银行汇率风险界定及分类 |
| 第二节 我国商业银行汇率风险的影响因素 |
| 一、内部因素 |
| 二、外部因素 |
| 第三节 汇改对我国汇率市场影响的现实考察 |
| 一、人民币汇率情况 |
| 二、我国外汇市场交易情况 |
| 第二章 我国商业银行汇率风险度量方法 |
| 第一节 汇率风险暴露度量方法 |
| 一、现金流量法 |
| 二、企业价值法 |
| 第二节 汇率风险计量方法 |
| 一、外汇敞口法 |
| 二、VaR方法 |
| 第三节 VaR计算及VaR-GARCH理论 |
| 一、VaR计算原理 |
| 二、VaR-GARCH理论 |
| 第四节 我国商业银行汇率风险度量及管理现状 |
| 一、我国商业银行汇率风险计量方式的选取与评述 |
| 二、我国商业银行汇率风险应对措施与不足 |
| 第三章 实证分析 |
| 第一节 我国商业银行汇率风险暴露 |
| 一、数据选取及模型选择 |
| 二、估计结果 |
| 第二节 基于外汇敞口法的汇率风险计量分析 |
| 一、WAP法应用 |
| 二、小结 |
| 第三节 VaR-GARCH方法的汇率风险计量分析 |
| 一、基本统计量及相关序列分布图 |
| 二、建模前的相关检验 |
| 三、GARCH模型建立 |
| 四、VaR计算及准确性检验 |
| 五、DCC模型 |
| 结论与建议 |
| 一、结论 |
| 二、建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究问题及意义 |
| 1.3 研究内容 |
| 1.4 研究方法及创新 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究创新 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 公允价值信息的价值相关性 |
| 2.1.1 公允价值的价值相关性 |
| 2.1.2 不同层级公允价值的价值相关性 |
| 2.1.3 其他综合收益的价值相关性 |
| 2.2 公允价值与风险的关系 |
| 2.3 风险信息披露对公允价值的价值相关性的影响 |
| 2.3.1 会计准则对风险信息披露的要求 |
| 2.3.2 风险信息披露对公允价值的价值相关性的加强作用 |
| 2.4 风险计量技术披露对公允价值的价值相关性的影响 |
| 2.4.1 风险计量技术在我国银行业的运用 |
| 2.4.2 风险计量技术披露对公允价值及其价值相关性的影响 |
| 3 研究设计 |
| 3.1 研究假设 |
| 3.2 模型设计与变量描述 |
| 3.3 数据来源与样本选取 |
| 4 实证结果及分析 |
| 4.1 描述性统计分析 |
| 4.2 变量相关性分析 |
| 4.3 回归分析 |
| 4.3.1 模型1回归结果分析 |
| 4.3.2 模型2回归结果分析 |
| 4.3.3 模型3回归结果分析 |
| 4.3.4 模型2分组回归结果分析 |
| 4.3.5 模型3分组回归结果分析 |
| 4.4 稳健性检验 |
| 5 结论与政策建议 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 政策建议 |
| 5.3 不足和展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 |
四、企业风险计量方法的研究（论文参考文献）
- [1]ZG银行外汇业务风险管理研究[D]. 牛亚松. 河北地质大学, 2020(06)
- [2]预期信用损失模型下A公司的信用风险管理分析[D]. 刘子东. 北京交通大学, 2020(04)
- [3]D银行对小微企业信贷风险管理研究[D]. 刘思宏. 东北石油大学, 2020(04)
- [4]KMV模型对我国上市公司信用风险度量的适用性研究[D]. 王梦来. 山东大学, 2020(10)
- [5]基于RAROC模型的Y银行信用风险管理研究[D]. 刘斯路. 黑龙江大学, 2019(05)
- [6]基于收入模型的国有商业银行操作风险计量研究[D]. 吴铮. 厦门大学, 2019(02)
- [7]中国建设银行X分行小微企业信贷风险管理研究[D]. 孙何思华. 广西大学, 2019(01)
- [8]风险建模对金融工具公允价值变动市场感知的影响研究[D]. 刘琴. 吉首大学, 2019(02)
- [9]基于敞口分析和风险价值的我国商业银行汇率风险管理研究[D]. 刘流. 中南财经政法大学, 2019(09)
- [10]风险计量技术披露的公允价值变动信息决策有用性效应 ——基于我国商业银行经验证据[D]. 李璐莹. 厦门大学, 2019(08)